北京2月1日訊日前，證監(jiān)會江蘇監(jiān)管局網(wǎng)站公布了《江蘇證監(jiān)局關于對江蘇宏微科技股份有限公司采取出具警示函措施的決定》。江蘇證監(jiān)局關注到宏微科技股份有限公司(簡稱“宏微科技”，688711.SH)存在以下情形：

1.2022年4月30日，公司披露《2022年第一季度報告》。2022年5月20日，公司披露《關于2022年第一季度報告會計差錯更正的公告》，對總資產(chǎn)調增220,310,888.65元，歸屬于母公司所有者權益調增4,045,301.19元，營業(yè)利潤調增1,443,359.18元。經(jīng)查，公司因會計處理科目使用錯誤、編制合并報表時未抵消權益分類以及未按照新租賃準則列報等原因，導致《2022年第一季度報告》披露不真實。

2.2022年4月30日，公司披露《2021年年度報告》。2022年6月16日，公司披露《關于2021年年度報告的更正公告》。經(jīng)查，公司未按照《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》的規(guī)定將原持股比例5%以上股東在減持股份至5%以下期滿一年內認定為關聯(lián)方，導致2021年年報中的前五大客戶和關聯(lián)交易部分內容披露不真實、不完整。

宏微科技2022年4月30日披露的《2022年第一季度報告》和《2021年年度報告》中存在披露信息不真實、不完整的情形，違反了《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會令第182號)第三條的規(guī)定。

根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會令第182號)第五十二條的規(guī)定，江蘇證監(jiān)局決定對宏微科技采取出具警示函的監(jiān)管措施，并記入證券期貨市場誠信檔案。宏微科技應加強對證券法律法規(guī)及相關會計準則的學習，提高上市公司信息披露質量和內部控制有效性，并于收到?jīng)Q定書之日起十個工作日內向江蘇證監(jiān)局提交報告。

經(jīng)記者查詢，江蘇宏微科技股份有限公司是由一批長期在國內外從事電力電子產(chǎn)品研發(fā)和生產(chǎn)，具有多種專項技術的科技人員組建的企業(yè)，于2006年8月18日成立，于2021年9月1日在上交所掛牌。截至2022年12月12日，趙善麒為其第一大股東，持股比例17.79%。

《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會令第182號)第三條：信息披露義務人應當及時依法履行信息披露義務，披露的信息應當真實、準確、完整，簡明清晰、通俗易懂，不得有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。

信息披露義務人披露的信息應當同時向所有投資者披露，不得提前向任何單位和個人泄露。但是，法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外。

在內幕信息依法披露前，內幕信息的知情人和非法獲取內幕信息的人不得公開或者泄露該信息，不得利用該信息進行內幕交易。任何單位和個人不得非法要求信息披露義務人提供依法需要披露但尚未披露的信息。

證券及其衍生品種同時在境內境外公開發(fā)行、交易的，其信息披露義務人在境外市場披露的信息，應當同時在境內市場披露。

《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會令第182號)第五十二條：信息披露義務人及其董事、監(jiān)事、高級管理人員違反本辦法的，中國證監(jiān)會為防范市場風險，維護市場秩序，可以采取以下監(jiān)管措施：(一)責令改正；(二)監(jiān)管談話；(三)出具警示函；(四)責令公開說明；(五)責令定期報告；(六)責令暫停或者終止并購重組活動；(七)依法可以采取的其他監(jiān)管措施。

以下為原文：

江蘇證監(jiān)局關于對江蘇宏微科技股份有限公司采取出具警示函措施的決定

江蘇宏微科技股份有限公司:

我局關注到你公司存在以下情形:

1.2022年4月30日,你公司披露《2022年第一季度報告》。2022年5月20日,你公司披露《關于2022年第一季度報告會計差錯更正的公告》,對總資產(chǎn)調增220,310,888.65元,歸屬于母公司所有者權益調增4,045,301.19元,營業(yè)利潤調增1,443,359.18元。經(jīng)查,你公司因會計處理科目使用錯誤、編制合并報表時未抵消權益分類以及未按照新租賃準則列報等原因,導致《2022年第一季度報告》披露不真實。

2.2022年4月30日,你公司披露《2021年年度報告》。2022年6月16日,你公司披露《關于2021年年度報告的更正公告》。經(jīng)查,你公司未按照《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》的規(guī)定將原持股比例5%以上股東在減持股份至5%以下期滿一年內認定為關聯(lián)方,導致2021年年報中的前五大客戶和關聯(lián)交易部分內容披露不真實、不完整。

你公司2022年4月30日披露的《2022年第一季度報告》和《2021年年度報告》中存在披露信息不真實、不完整的情形,違反了《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會令第182號)第三條的規(guī)定。

根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會令第182號)第五十二條的規(guī)定,我局決定對你公司采取出具警示函的監(jiān)管措施,并記入證券期貨市場誠信檔案。你公司應加強對證券法律法規(guī)及相關會計準則的學習,提高上市公司信息披露質量和內部控制有效性,并于收到本決定書之日起十個工作日內向我局提交報告。

如果對本監(jiān)督管理措施不服,可以在收到本決定書之日起60日內向中國證監(jiān)會提出行政復議申請,也可以在收到本決定書之日起6個月內向有管轄權的人民法院提起訴訟。復議與訴訟期間,上述監(jiān)督管理措施不停止執(zhí)行。

江蘇證監(jiān)局

2023年1月19日